Una truffa aggravata da 16 milioni di euro perpetrata ai danni dello Stato attraverso il cosiddetto ‘bonus facciate’: l’hanno scoperta i finanzieri del Comando provinciale di Crotone che hanno eseguito un sequestro preventivo d’urgenza, emesso dalla locale Procura della Repubblica, per una somma equivalente nei confronti di 7 imprese (due con sede a Milano, due in provincia di Crotone, una in provincia di Modena, una in provincia di Vibo Valentia ed una a Catanzaro) e di 8 persone fisiche (due originarie di Crotone, uno della provincia di Milano, due della provincia di Siracusa, uno di Catanzaro, uno di Napoli ed uno di Modena). I sigilli sono stati apposti a quote societarie, compendi aziendali, disponibilità finanziarie, inoltre sono stati bloccati sul portale dell’Agenzia delle Entrate i crediti d’imposta compensabili dalle imprese coinvolte, frutto del raggiro. Gli investigatori delle Fiamme Gialle del Gruppo di Crotone si sono insospettiti quando hanno notato che una società di capitali, con sede dichiarata a Milano ed operante nel settore della costruzione di edifici residenziali, aveva ricevuto e ceduto crediti d’imposta per rilevanti importi, maturati in seguito all’esecuzione di lavori di rifacimento facciate di alcuni immobili che in realtà non erano mai avvenuti e dunque falsamente documentati. Lo sviluppo delle attività investigative -consistite in sopralluoghi, interrogazioni effettuate alle banche dati in uso alla Guardia di finanza, nella valorizzazione delle segnalazioni per operazioni sospette, nonché nella dettagliata analisi della documentazione bancaria- ha così consentito di accertare che l’attività dell’azienda milanese era in realtà artificiosa, la falsità dei crediti d’imposta generati e ceduti, la mancata esecuzione, in tutto o in parte, dei lavori dichiarati. La società di capitali milanese ha, dapprima, attestato falsamente di aver eseguito molteplici lavori di ristrutturazione edilizia all’esterno di immobili, lavori acquisiti appunto tramite il meccanismo dello “sconto in fattura”.
Poi, una volta ottenute grazie a quelle attestazioni le credenziali di accesso all’apposito portale telematico creato dall’Agenzia delle Entrate, ha fatto transitare nel proprio cassetto fiscale i crediti di imposta maturati. Sebbene quei documenti abbiano attestato operazioni oggettivamente inesistenti. A questo punto, per rendere più difficoltosa la ricostruzione finanziaria e far disperdere il profitto del reato, i crediti di imposta sono stati ceduti a soggetti terzi (persone fisiche e società), i quali, a loro volta, li hanno incassati in denaro liquido presso gli intermediari finanziari interessati.